PIS e Cofins

Entenda os princípios do PIS e Cofins, suas modalidades de tributação, benefícios fiscais e tenha acesso a inúmeros casos práticos.

• Renúncia Fiscal (Isenções, Não Incidência e Imunidade);
• Regimes de Tributação;
• Cumulatividade;
• Cumulatividade – Casos Práticos;
• Não Cumulatividade;
• Não Cumulatividade – Casos Práticos;
• Monofásicos;
• Substituição Tributária;
• Alíquota Zero;
• Zona Franca de Manaus;
• Suspensão e Não Incidência;
• Importações;

ICMS

Domine o imposto mais temido por quem atua no setor fiscal através de técnicas e roteiros de aprendizagem específicos. O módulo inicia do zero:

• Aspectos gerais do ICMS;
• Campo de incidência;
• Fato gerador;
• Não-Incidência e Isenção;
• Suspensão e Diferimento;
• Base de Cálculo;
• Alíquotas;
• Créditos de ICMS;
• Restituição e Compensação;
• ICMS Antecipado;
• ICMS Diferencial de Alíquotas;
• Para consumidor final contribuinte do ICMS;
• Para consumidor final não contribuinte do ICMS;
• Substituição Tributária;
• ST pelo Produto;
• ST pela CNAE;
• Rotina de Cálculo (ST);
• Carga Líquida;

ISS (Para empresas de Serviço):

Aprenda os principais métodos de apurar e compreender o Imposto Municipal:

• Aspectos Gerais do ISS e suas alterações;
• Fato Gerador e Hipóteses de Incidência;
• Não Incidência, Imunidade e Isenção;
• Local de Incidência do ISS;
• Conceito de Prestador e Tomador;
• Responsável e Substituto Tributário;
• Análise de Documentos;

RETENÇÕES FEDERAIS:

Aprenda os principais métodos de apurar e compreender as Retenções, seja entre pessoas físicas ou entre pessoa física e jurídica:

• IRRF – Pessoa Física x Pessoa Física;
• IRRF – Pessoa Física x Pessoa Jurídica;
• IRRF – Pessoa Jurídica x Pessoa Jurídica;
• CSRF – Pessoa Jurídica x Pessoa Jurídica;
• CSRF – Impactos nas Apurações de PIS, COFINS e CSLL;
• INSS – Cessão de Mão de Obra;
• INSS – Retenções Efetivas;
• INSS – Impactos na EFD-Reinf;

REGIMES TRIBUTÁRIOS:

Entenda o papel da melhor escolha de regime tributário e as perspectivas de um bom planejamento tributário.

• Simples Nacional;
• Legislação Básica Normativa;
• Limites de Enquadramento e Sublimites Estaduais;
• Impedimentos ao simples;
• Prazos para opção ao Simples;
• Regime de caixa e competência;
• Sistemática de Cálculo e tabela de incidência;
• Tipos de Receitas;
• Lucro Presumido;
• Condições para opção;
• Base de cálculo e alíquotas;
• Lucro Real;
• Condições para opção;
• Base de cálculo e alíquotas;
• Lucro Arbitrado: exigências e obrigatoriedades;
• Análise comparativa dos Regimes (Simples Nacional, Lucro Presumido e Lucro Real);
• Exercício e Prática;

AUDITORIA I e II:

Módulo exclusivo para você se aprofundar na parte prática dos Sistemas e compreender os cruzamentos fiscais realizados pela Sefin x Sefaz x Receita Federal:

• CFOP x CST x Alíquotas;
• Análise de Tributação Estadual, Federal e Municipal;
• SPED ICMS/IPI:
• Principais Blocos;
• Análise para o envio de forma correta;
• Cruzamentos com o Fisco;
• Levantamento de Estoque;
• Controle do CIAP;
• Verificação de informações para os Blocos complementares.
• SPED Contribuições:
• Principais Blocos;
• Análise para o envio de forma correta;
• Cruzamentos com o Fisco;
• Controle de Créditos;
• Verificação de informações para os Blocos complementares.